Sachverhalt:

Das Rechnungsergebnis der Volkshochschule Miltenberg für das Jahr 2023 liegt vor. Die Staatliche Rechnungsprüfungsstelle im Landratsamt hat das Ergebnis geprüft und am 13.06.2024 für korrekt befunden.

Der auf die Unterzeichnergemeinden der Zweckvereinbarung umzulegende Förderbedarf beläuft sich auf 7.559,35 EUR. Das Angebot der Volkshochschule wurde von 83 Teilnehmern wahrgenommen. Pro Teilnehmer hat der Markt Kleinheubach einen Förderbedarf in Höhe von 12,899915 EUR zu decken, insgesamt sind dies 1.070,69 EUR.

 

Rechnungsergebnis der Volkshochschule Miltenberger und Umgebung für das Jahr 2023 gemäß der Zweckvereinbarung vom 18. März 1992, geändert am 21. Oktober 2002, am 12. Juli 2005, am 01. Juli 2008 und am 01. Januar 2019, laut geprüftem Verwendungsnachweis

 Einnahmen

Zuschüsse vom Bund	0,00 €
Förderung der Erwachsenenbildung durch den Freistaat gemäß EbFöG	16.730,18 €
Zuschuss aus dem Personalförderungsprogramm des Bayerischen Volkshochschulverbandes (bvv)	0,00 €
Weitere Zuschüsse (Qualitätsmanagement, Rettungsschirm Corona)	175,86 €
Zuschüsse aus der Behindertenarbeit	621,89 €
Teilnahmegebühren	68.006,70 €
Sonstige Einnahmen	73,50 €
Durchlaufende Einnahmen	0,00 €

Summe Einnahmen                                                                                 85.608,13 €

 

Ausgaben

Personalkosten Leitung (85% gemäß Zweckvereinbarung)	0,00 €
Personalkosten Verwaltungs- und Wirtschaftspersonal (1,15 Verwaltungsstellen gemäß Zweckvereinbarung)	51.321,89 €
Personalkosten Außenstellenleiter	0,00 €
Honorare Kursleiter und Referenten	35.979,50 €
Reisekosten Kursleiter und Referenten	948,40 €
Kosten für angemietete Räume	2.515,78 €
Sachkosten Lehrbetrieb	1.810,27 €
Sachkosten Verwaltung	6.420,31 €
Ausgaben für Werbung	703,30 €
Kosten für Fortbildung der eigenen Mitarbeiter/innen	0,00 €
Sonstige Kosten	2.707,23 €
Durchlaufende Ausgaben	0,00 €

Summe Ausgaben                                                                                  102.406,68 €

 

Förderbedarf

16.798,55 €

 

Der Förderbedarf für das Jahr 2023 beläuft sich auf 16.798,55 €.

 

Ausgangsbetrag für die folgende Berechnung ist 16.798,55 €.

Laut § 5 der Vereinbarung entfallen davon auf den Landkreis Miltenberg 4.199,64 € (25% des aufteilungsfähigen Betrags). Von den verbleibenden 12.598,91 € übernimmt die Stadt Miltenberg 40%, also 5.039,56 €. Der verbleibende Betrag von 7.559,35 € wird nach der Anzahl der Teilnahmen auf die Unterzeichnergemeinden der Vereinbarung umgelegt.

Bei 586 Teilnahmen aus den Unterzeichnergemeinden der Zweckvereinbarung (ohne Stadt Miltenberg) beläuft sich der Förderbedarf je Teilnahme auf 12,899915 € und verteilt sich für den Markt Kleinheubach wie folgt:

 

Teilnahmen aus Orten der Zweckvereinbarung                                      

Ohne Stadt Miltenberg:                                                                                                             586

Umzulegendes Defizit:                                                                                                 7.559,35 €

Umzulegendes Defizit pro Teilnahme:                                                                         12,899915 €

 

                                                            Kursteilnahmen ZV:                                      Summe:

Kleinheubach                                                                 83                                          1.070,69 €

Gesamtsumme                                                            586                                          7.559,35 €